Kapag Hindi Pangalan ng inyong asawa sa mga benepisyaryo ng inyong mga IRA

Sa karamihan ng kaso, ang pagbibigay ng pangalan sa iyong asawa bilang benepisyaryo ng iyong IRA ang nakararaming saysay. Subalit, depende sa iyong nais, ang ibang mga kaayusan sa benepisyaryo ay maaaring gumawa ng mabuting trabaho ng accomplishing iyong mga layunin.

Una, let's tumagal ng isang mabilis na pagtingin sa mga pangangailangan at mga pakinabang ng pagbibigay ng pangalan sa iyong asawa bilang nag-iisang benepisyaryo ng inyong IRA. Pagpili ng isa pang benepisyaryo ay magiging sanhi mong mawalan ng ilan sa mga pakinabang.

Ang unang kalamangan nagbibigay-daan sa asawa ang sa mga hinirang upang matrato ang IRA ng kanyang sarili. Kapag ang layunin ay ang pagka-antala ng mga kinakailangang pinakamababang Distributions (RMDs) para sa hangga't maaari, asawa ay karaniwang mga hinirang ang opsyon na ito. Halalan na ito ay nagbibigay-daan sa asawa ang ipagpaliban RMDs hanggang sa maabot ang kanilang edad 70 1 / 2 sa kaso ng isang tradisyonal na IRA o Septiyembre RMDs ay ipinagpaliban ang lahat ng paraan upang ang pagkamatay ng asawa kung ang IRA ay isang Roth. Kung ang asawa ay mas bata kaysa sa namatay na may-ari ng IRA, ito ay gumagawa ng isang pulutong ng mga kahulugan na kung saan ang deferral ay ninanais.

Gamit ang mga buhay na paghihintay ng mga asawa at mga benepisyaryo ay isa sa mga opsyon sa asawa, kaya potensyal na pagpapalawak ng payout panahon. Kung ang asawa ay hindi ang nag-iisang benepisyaryo, ang buhay paghihintay ng IRA ng may-ari at mga benepisyaryo ay ang kinakailangan. Dahil ang katotohanan na ang may-ari ng IRA ay mas matanda, ito shortens ang pamamahagi ng panahon.

Kung ang may-ari ng IRA namatay bago edad 70 1 / 2, ang asawa ay maaaring sumang-ayon ang RMDs hanggang sa ang may-ari ng IRA ay naabot na edad 70 1 / 2. Kung ang IRA may-ari ay mas bata kaysa sa asawa ay, ito ay maaaring maging isang kaakit-akit na opsyon.

Sa kabila ng mga pakinabang at flexibilities, ang ibang mga benepisyaryo halalan ay maaaring maging mas makatuturan.

Bawasan ang pag-aasawa Trust

Ang paggamit ng isang tiwala ay maraming pakinabang tulad ng kakayahan na "customize" ang pamamahagi ng mga ari-arian tiwala sa mga benepisyaryo, buwis sa pakinabang at ang kakayahan sa dilig kita.

Isa sa pangunahing bentahe ng pagbibigay ng pangalan sa isang pag-aasawa ang tiwala bilang benepisyaryo ng iyong IRA ay upang isama ang isang QTIP pagkakaloob (Qualified terminal Interest Ari-arian). Ito ay nagbibigay-daan sa IRA may-ari upang makontrol kung saan ang ari-arian ng magbabalik sa pagkamatay ng asawa. Ang pinaka-halata ang paggamit ng isang halalan QTIP ay upang matiyak na ang bata o ang isang tao ay hindi disinherited dahil sa sariling ang asawa kasunod na benepisyaryo sa halalan o sa isang ikalawang kasal.

Credit Shelter Bypass Trust

Ang mga ito trusts samantalahin ang mga pinag-isa na credit ang mga batas ay nagbibigay sa bawat tao. Sa simpleng mga termino, ang isang credit tiwala kanlungan liwasan ay may dalawang bahagi, Part A at Part B. Ito na natatanggap ng lahat ng kabuhayan na ari-arian. Ang asawa ay karaniwang tumatanggap ng kita mula sa magkabilang bahagi. Gayunman, sa pagkamatay ng asawa, ang kanilang bahagi na daloy ng direkta sa (pangkalahatan) ang mga bata, kaya pag-aalis ito mula sa double taxation. Today, tamang pagpaplano at ang paggamit ng isang tiwala credit-bypass ang maaaring ilipat $ 4,000,000 sa mga bata ng walang buwis.

RMDs mula sa IRA pa rin ang kinakailangan at batay sa buhay ng paghihintay ang pinakalumang benepisyaryo ng tiwala (marahil ay ang asawa). Ang buwis sa pakinabang ng Credit pagresolba sa Shelter tiwala na may kakayahang mag-abot ang RMDs out para sa mahabang panahon ng panahon.

Dinastiyang Planning

Dito, ang layunin ay upang magbigay ng bilang para sa maraming henerasyon ng mga benepisyaryo hangga't maaari, bukod sa pagpaplano ng tanging sa asawa. Muli, RMDs pa rin ang kinakailangan. Ang pangalan ng laro ay upang maikalat ang Pagbigay bayad sa pinakamahabang panahon maaari sa pamamagitan ng paggamit ng bunsong benepisyaryo. Ang samantalahin ang IRA account ay patuloy na lalaki at interes. Sa ilalim ng karapatan na pangyayari, ang isang $ 100,000 IRA ay maaaring magbayad ng higit sa 20 milyong dolyar.

Ayon sa kaugalian, isang dinastya pinagkakatiwalaan ay ginagamit. Habang ang "ang mga patakaran laban sa perpetuities" ay hindi sa epekto sa lahat ng estado, sa pangkalahatan ang isang tao ay maaaring maikalat ang payout sa paglipas ng ilang henerasyon. Ang pinakamataas ay ang buhay ng kahit sino buhay at ang kamatayan ng mga taga-gawa ng mga pinagkakatiwalaan, kasama ang 21 taon. Subalit, tulad ng nakita natin, para sa RMD layunin, ang buhay ng paghihintay ang pinakalumang benepisyaryo tiwala ay kinakailangan kapag ang tiwala ay ang mga benepisyaryo ng IRA.

Ang isang paraan upang makakuha ng paligid na ito ay upang magtatag ng isang dinastya tiwala para sa bawat benepisyaryo. Bilang kahalili, upang panatilihin ito simple lamang ng pangalan ng bawat benepisyaryo ng hiwa-hiwalay (ibig sabihin, mga bata, inapo) at nakalimutan ang tungkol sa mga pinagkakatiwalaan.

Habang ang pagbibigay ng pangalan ng asawa bilang lamang ang benepisyaryo ng isang IRA ay may kani-pakinabang, hindi lamang ang walang taros na ito gumawa ng halalan. Ang laki ng inyong ari-arian, ang kalagayan ng iyong mga benepisyaryo at ang iyong mga layunin ay ang ilan sa mga kadahilanan na maaaring mangailangan ng isa pang pagpipilian. Ito ay ang panahon para umupo sa iyong tagaplano ng pananalapi at ari-arian ng isang abogado sa pagpaplano at repasuhin ang lahat ng mga opsyon at ang kanilang kahihinatnan.

Rate Article

Related Videos
Play Video How To Leave Your IRA To Your Children Tax Free	Play Video What is a Roth IRA?	Play Video IRAs for Kids	Play Video Roth IRA Conversions	Ipalabas ang Video Ano ang isang IRA?

Nakalista sa ibaba ang mas maraming mga artikulo na may kaugnayan sa itaas na artikulo mula sa "Estate Planning" article kategorya.

Ang mga taong interesado sa itaas ng article "Kapag Hindi Pangalan ng inyong asawa sa mga benepisyaryo ng iyong IRA" ay interesado din sa mga kaugnay na artikulo nakalista sa ibaba: